Nakit Yönetimi & Bütçe Eğitimi
GENEL HEDEF
Katılımcıların işletmelerinde nakit akışını planlayabilmesi, doğru bütçe oluşturabilmesi, likidite risklerini yönetebilmesi, finansal kararları veri temelli verebilmesi.
???? PROGRAM YAPISI
- Haftada 10 saat
- Her hafta 2 teori dersi + 1 uygulama/çalıştay + 1 vaka analizi
- Toplam: 12 hafta = 120 saat
???? DETAYLI HAFTALIK EĞİTİM PLANI
???? 1. HAFTA – Nakit Yönetiminin Temelleri (10 Saat)
Teori (4 saat)
- Nakit ve kâr arasındaki fark
- İşletmelerde nakit döngüsü
- Çalışma sermayesi: tanım ve bileşenleri
- Nakit akış tablosuna giriş
Uygulama (4 saat)
- Örnek işletme üzerinden nakit döngüsü hesaplama
- Çalışma sermayesi gereksinimi belirleme
Vaka Analizi (2 saat)
- Nakit krizi yaşayan işletme örneği ve çözüm yolları
???? 2. HAFTA – Nakit Akış Tablosu Oluşturma (10 Saat)
Teori
- Operasyonel/finansal/yatırım nakit akışı
- Dolaylı ve doğrudan yöntem
- Zamanlama ve tahakkuk farkı
Uygulama
- Excel temelli nakit akış şablonu hazırlama
Vaka
- Nakit akışı düzgün ama kârlılığı kötü olan firma analizi
???? 3. HAFTA – Gelir ve Tahsilat Yönetimi (10 Saat)
Teori
- Satış – tahsilat ilişkisi
- Alacak gün sayısı (DSO)
- Tahsilat politikaları
- Erken ödeme ve iskonto stratejileri
Uygulama
- Alacak yaşlandırma raporu hazırlama
Vaka
- Tahsilat problemi olan KOBİ değerlendirmesi
???? 4. HAFTA – Gider ve Ödeme Yönetimi (10 Saat)
Teori
- Tedarikçi yönetimi
- Ödeme vadeleri (DPO)
- Harcama kısıtları ve kontrol mekanizmaları
- Gider kategorileri
Uygulama
- Tedarikçi ödeme planı hazırlama
Vaka
- Vade yönetimiyle nakit akışını iyileştiren işletme
???? 5. HAFTA – Çalışma Sermayesi Yönetimi (10 Saat)
Teori
- Stok yönetimi (DIO)
- Optimum stok seviyesi
- Tedarik zinciri finansmanı
Uygulama
- DSO – DPO – DIO hesaplama
- Nakit dönüşüm döngüsü kurma
Vaka
- Stok kaynaklı nakit blokajı örneği
???? 6. HAFTA – Kısa Vadeli Nakit Planlama (10 Saat)
Teori
- 7 günlük / 30 günlük nakit tahmin modelleri
- Banka hesap yönetimi
- Likidite tamponu oluşturma
Uygulama
- Excel’de haftalık nakit tahmin modeli
Vaka
- Yoğun sezon – düşük sezon nakit planı
???? 7. HAFTA – Stratejik Bütçeleme (10 Saat)
Teori
- Bütçe çeşitleri: satış, gider, yatırım, finansman
- Üstten-aşağı & alttan-yukarı bütçeleme
Uygulama
- Yıllık bütçe kalemlerinin belirlenmesi
Vaka
- Bütçe hedefini aşan işletme örneği
???? 8. HAFTA – Gelir Bütçesi ve Satış Tahmini (10 Saat)
Teori
- Talep tahmin yöntemleri
- Senaryo bazlı satış projeksiyonu
Uygulama
- Satış tahmini modeli oluşturma
Vaka
- Ekonomik dalgalanmada gelir tahmini
???? 9. HAFTA – Gider Bütçesi ve Maliyet Yönetimi (10 Saat)
Teori
- Sabit & değişken gider ayrımı
- Masraf merkezleri
- Kaizen cost, Zero-based budgeting
Uygulama
- Gider minimizasyon senaryoları
Vaka
- Maliyet artışının nakit etkisi
???? 10. HAFTA – Yatırım & Finansman Bütçesi (10 Saat)
Teori
- CAPEX planlama
- Kredi yönetimi
- Leasing vs kredi karşılaştırma
- Faiz ve kur riskleri
Uygulama
- Yatırım fizibilitesi hesaplama
- Finansman bütçesi hazırlama
Vaka
- Yanlış kredi yapısının nakit akışına etkisi
???? 11. HAFTA – Nakit Akışı Senaryoları ve Risk Yönetimi (10 Saat)
Teori
- “En iyi – orta – kötü” senaryolar
- Stres testleri
- Kriz döneminde nakit yönetimi
Uygulama
- Stres testi simülasyonu (Excel)
Vaka
- Pandemi/kriz döneminde nakit kontrolü yapan işletme
- HAFTA – Entegre Bütçe & Final Projesi (10 Saat)
Teori
- Bütçe-nakit akışı-nefes kredisi ilişkisi
- KPI’lar: Cash ratio, liquidity ratio, CCC
Uygulama
- Tam entegre yıllık bütçe hazırlama
- 12 aylık nakit akış tablosu oluşturma
Final Projesi
- Kendi işletmesi veya örnek bir şirket için bütçe + nakit akışı sunumu
???? EĞİTİM ÇIKTILARI
Eğitimi tamamlayanlar:
✓ Kendi işletmesi için aylık ve yıllık nakit akışı hazırlayabilir
✓ Gelir – gider – yatırım – finansman bütçelerini bütünleşik olarak oluşturabilir
✓ Çalışma sermayesi ihtiyacını hesaplayabilir
✓ Nakit yönetimi risklerini öngörebilir ve senaryo bazlı plan yapabilir
✓ Bütçe disiplinini kurarak kârlılık ve likidite kontrolünü sağlar
İşletmeler için nakit yönetimi ve bütçeleme eğitimi için haftada 10 saat – 3 ay (12 hafta toplam 120 saat) olacak şekilde modüler, uygulamalı, örnekli bir eğitim. Program KOBİ’ler, start-uplar ve kurumsal işletmeler için uygundur.
Eğitim Firmaya özeldir 5 kişi ile sınırlıdır.